[政策解读]上海市创业投资风险救助专项资金管理办法

上海市创业投资风险救助专项资金管理办法

第一条（目的）

为支持各类创业投资公司对科技型中小企业进行风险投资，减少投资风险，改善创业投资环境，根据《上海市人民政府关于实施<上海市中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）>若干配套政策的通知》(沪府发[2006]12号)，特设立上海市创业投资风险救助专项资金（以下简称“风险救助专项资金”）。为充分发挥风险救助专项资金的促进作用，有利于创业投资机构投资高新技术企业，加快科技成果转化，进一步推动上海创业投资事业快速健康发展，特制定本办法。

第二条（资金来源）

风险救助专项资金主要来源于上海创业投资机构自愿提取的风险准备金和政府匹配的资金。

（一）经备案登记并通过主管部门年检的创业投资机构自愿从其年度税后收益中按不高于10%的比例提取并缴纳风险准备金;或自愿按不高于其注册资金5％比例提取并缴纳风险准备金。自愿缴纳风险准备金的创业投资机构，在认缴风险准备金后十个工作日内，将本单位认缴的风险准备金一次性存入上海市创业投资行业协会在风险投资专项资金代理银行（以下简称代理银行）开设的专项资金帐户，实行专户存储。

（二）市政府按创业投资机构实际缴纳的风险准备金予以1:1匹配，政府匹配资金列入市财政科技经费预算。政府匹配资金不实行专户存储,由市财政根据风险救助专项资金实际发生的补助金额，每年进行一至二次结算，将资金拨入风险准备金帐户。

（三）资金的管理。创业投资机构风险救助专项资金，存入上海市创业投资行业协会在代理银行开设的专项资金帐户，专款专用。并根据出资人分设明细帐，实施分账管理。

第三条（适用范围）

在本办法施行后，创业投资机构因投资失败而清算或减值退出的风险投资项目所发生的损失，并同时符合以下条件的创业投资机构可以从风险救助专项资金获得部分补偿。

1、通过本市创业投资机构备案登记和年度检查；

2、参与风险救助专项资金的筹集，并缴纳风险准备金一年以上；

3、所投单个项目的金额未超过该机构自有资金（或其管理资金、或其自有资金与管理资金之和）的15%；

4、单个项目的投资行为在1998年5月31日之后；

5、所投资的单个项目，投资期已经满2年；

6、所投资的单个项目，于本办法施行后因失败而清算或减值退出。

第四条（管理机构及其职责）

风险救助专项资金由上海市科学技术委员会、上海市发展和改革委员会、上海市财政局、上海市创业投资行业协会组成风险救助专项资金理事会。理事会对风险救助专项资金运作情况进行指导、监督；定期召开会议对重要事项进行决策。

风险救助专项资金理事会下设办公室，办公室为风险救助专项资金理事会常设办事机构。办公室设在上海市创业投资行业协会。具体负责管理风险救助专项资金帐户和创业投资机构存入的风险准备金；审核风险救助资金的申请；认定损失额度；编制风险救助专项资金理事会书面汇报、资金拨付情况和创业投资机构运营信息。

第五条（资金拨付审批权限及原则）

风险救助专项资金的补助项目由风险救助专项资金管理办公室负责审核,并报风险救助专项资金理事会审批。

（一）创业投资机构对单个项目的投资损失，是指投资机构对单个项目投资回收的货币资金（包括但不限于股权分红、管理费用收入、股权转让收入、项目清算回收等）与退出前累计投入该项目的投资资金之间的差额部分。对符合申请风险救助专项资金补助条件的创业投资机构，经风险救助专项资金理事会核准，风险救助专项资金对投资于经认定的上海高新技术企业的，可按不超过投资损失的50%给予补助；对其中投资于经认定的上海市高新技术成果转化项目，可按不超过投资损失的70％给予补助。风险救助专项资金向申请补助的机构拨付救助资金的总金额将不超过该机构向风险救助专项资金累计缴纳风险准备金总金额的200％。

（二）对存在出于欺诈目的故意导致创业投资项目减值退出等不诚信行为的机构，一经查实，即取消享受补助资格并由风险救助专项资金管理办公室追回已拨付的资金，同时在行业范围内公布。

第六条（申请及拨付程序）

（一）需风险救助专项资金补助的各创业投资机构，须于每年的第一季度结束前向风险救助专项资金管理办公室报送上一年度的风险救助资金申请表，并附项目情况等材料。

（二）需风险救助专项资金补助的区县属创业投资机构，应在向风险救助专项资金管理办公室报送材料的同时，抄送区县科委、区县发展改革委和区县财政局。

（三）风险救助专项资金管理办公室对有关风险投资机构提出的资金补助申请进行审核，确定初步补助额度；并编制风险救助专项资金平衡表报风险救助专项资金理事会核准。

（四）风险救助专项资金管理办公室根据风险救助专项资金理事会核准后的补助经费额度给予拨款。

第七条（资金管理）

（一）风险救助专项资金使用必须坚持严格审批，严格管理；专款专用，任何单位或个人不得截留、挪用。

（二）上海市创业投资行业协会承担风险救助专项资金日常工作，其必需的管理费用，拟每年初由该行业协会按照必需、必要的原则编制年度经费预算，并报经理事会审核后，可在风险救助专项资金（创业投资机构缴纳的风险准备进部分）专户存储所产生的利息中列支。

（三）风险救助专项资金理事会于每年年初委托有关部门或中介机构对上一年度风险救助专项资金及日常管理经费的使用情况进行审计。

第八条（资金撤回）

因被主管部门取消备案资格、歇业、清算或其他原因结束创业投资业务以及不再愿意向风险救助专项资金缴纳风险准备金的创业投资机构，可以从风险救助专项资金里撤回已缴纳且未被使用的资金；同时自动失去获得风险救助专项资金补助的资格。

对于要求撤回风险准备金的机构，需向风险救助专项资金理事会申请。待理事会批准申请后，办公室可以将申请撤回的风险准备金未被使用的部分退回给申请机构。

第九条（风险救助资金清算）

因政策变化及其他不可抗力因素致使风险救助专项资金无法继续运作而宣告终止时，已向风险救助专项资金缴纳风险准备金的创业投资机构，可以从风险救助专项资金里获取本单位已缴纳且未被使用的风险准备金。

第十条（办法解释）

本办法由上海市科学技术委员会会同上海市发展和改革委员会、上海市财政局负责解释。

第十一条（实施日期）

本管理办法自2007年1月1日起施行

1. 对投资于高新技术企业而发生的投资损失者，以不超过损失额的50％给予补助；
2. 对投资于市高新技术成果转化项目而发生的投资损失者，以不超过损失额的70％给予补助；
3. 补助资金的总额将不超过申请者所缴纳的风险准备金额的200％。

 每年1至6月，上半年期间，管理办公室受理风险救助专项资金的申请事务。申请者单位可以向管理办公室领取“风险救助专项资金申请表”等整套申请材料，或在协会网站下载。管理办公室向申请者提供无偿咨询服务。

1） 风险救助专项资金申请表
2） 单个项目情况表
3） 项目投资、失败情况说明书
按如下提纲撰写：
·项目单位基本情况
·单个项目投资前后的技术经济情况
·项目投资到位至失败退出过程及损失情况
·项目投资失败原因的分析
4） 附件（复印件）
·上海创业投资机构“备案”登记与年检证明；
·项目投资协议及创投企业投资运作证明材料；
·投资到位、减值退出、清算等相关证明（如：专项审计报告、工商注销证明、法院判决、转让协议、清算报告等）；
·市高新技术企业与市高新技术成果转化项目的证书、专利证书以及相关获奖证明等。

风险救助专项资金由上海市科学技术委员会、上海市发展和改革委员会、上海市财政局、上海市创业投资行业协会组成风险救助专项资金理事会，理事会下设办公室。

沪科合（2006）第030号